Złożoność przepisów podatkowych i rachunkowych sprawia, że przedsiębiorcy coraz częściej poszukują wsparcia ekspertów. Nie chodzi już tylko o unikanie błędów i sankcji, ale o świadome zarządzanie finansami, które umożliwia rozwój i budowanie przewagi konkurencyjnej.
Audyt finansowy i doradztwo podatkowe to dwa narzędzia, które – odpowiednio wykorzystane – zwiększają przejrzystość, bezpieczeństwo i efektywność działania firmy. Współpraca z odpowiednimi specjalistami może przynieść nie tylko spokój, ale także wymierne korzyści finansowe.
Kim jest biegły rewident, a kim doradca podatkowy?
Choć zarówno biegli rewidenci, jak i doradcy podatkowi działają w obszarze finansów, ich role są odmienne i uzupełniają się wzajemnie. Zrozumienie ich kompetencji pomaga lepiej wykorzystać potencjał współpracy.
Biegły rewident (audytor)
Biegły rewident to osoba uprawniona do przeprowadzania niezależnych badań sprawozdań finansowych. Jego głównym zadaniem jest wydanie opinii o tym, czy dane finansowe firmy są rzetelne i zgodne z przepisami, w szczególności z Ustawą o rachunkowości oraz Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), jeśli są stosowane.
Rzetelny audyt potwierdzony przez biegłego rewidenta:
-
zwiększa zaufanie inwestorów i kontrahentów do firmy,
-
ułatwia dostęp do finansowania (np. kredytów, emisji obligacji),
-
pozwala wykryć błędy lub nieprawidłowości w systemie finansowym.
Aby wykonywać zawód biegłego rewidenta, niezbędny jest wpis do rejestru prowadzonego przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów (KIBR) oraz zdanie egzaminów zawodowych.
Doradca podatkowy
Doradca podatkowy to specjalista, który pomaga firmom zrozumieć i prawidłowo stosować przepisy prawa podatkowego. Jego zadania obejmują:
-
analizę skutków podatkowych konkretnych działań,
-
reprezentowanie klienta przed organami skarbowymi,
-
przygotowanie dokumentacji podatkowej (np. ceny transferowe),
-
planowanie działań optymalizacyjnych w granicach prawa.
Dzięki jego wsparciu przedsiębiorca może legalnie obniżyć swoje zobowiązania podatkowe, uniknąć kar i przygotować się na ewentualne kontrole. Uprawnienia doradcy podatkowego potwierdza wpis na listę prowadzoną przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych.
Synergia kompetencji
Choć zakres obowiązków tych dwóch specjalistów różni się, największą wartość przynoszą, gdy działają razem. Biegły rewident zapewnia rzetelność danych finansowych, a doradca podatkowy dba o ich zgodność z przepisami podatkowymi oraz efektywność podatkową. Takie połączenie to gwarancja kompleksowego bezpieczeństwa.
Bezpieczeństwo finansowe – kiedy wsparcie specjalisty jest obowiązkowe?
Niektóre sytuacje w działalności firmy wymagają zaangażowania audytora lub doradcy podatkowego z mocy prawa. W innych przypadkach ich pomoc jest niezbędna z punktu widzenia zarządzania ryzykiem.
Obowiązkowy audyt sprawozdań finansowych
Nie każda firma musi przeprowadzać audyt, ale dla części podmiotów jest to wymóg ustawowy. Obowiązek ten dotyczy m.in. spółek, które przekraczają co najmniej dwa z trzech poniższych progów:
-
średnioroczne zatrudnienie wynosi co najmniej 50 osób (w przeliczeniu na pełne etaty),
-
suma aktywów bilansu na koniec roku obrotowego przekracza 2,5 mln euro,
-
przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów przekraczają 5 mln euro.
Warto pamiętać, że obowiązkowy audyt ma na celu nie tylko spełnienie wymogów formalnych, ale również zwiększenie transparentności i wiarygodności finansowej firmy.
Przygotowanie do kontroli skarbowej
Kontrola podatkowa może pojawić się w każdej firmie. Doradca podatkowy pomaga w:
-
weryfikacji dokumentacji księgowej i podatkowej,
-
zidentyfikowaniu potencjalnych ryzyk i nieprawidłowości,
-
reprezentowaniu podatnika przed urzędami.
Dodatkowo, przeprowadzenie audytu podatkowego (tax review) pozwala przygotować się zawczasu i zminimalizować ryzyko sankcji.
Transakcje kapitałowe i restrukturyzacja
Przy fuzjach, przejęciach czy sprzedaży przedsiębiorstwa niezbędne jest przeprowadzenie due diligence – czyli kompleksowej analizy finansowej i podatkowej. Pozwala to:
-
ocenić ryzyka związane z przejmowanym podmiotem,
-
oszacować przyszłe zobowiązania podatkowe,
-
zabezpieczyć interesy stron transakcji.
Weryfikacja wniosków o dotacje i fundusze
Firmy korzystające z dofinansowań (np. unijnych) muszą często potwierdzić prawidłowość wydatkowania środków. W takich przypadkach opinia biegłego rewidenta może być wymagana przez instytucję finansującą lub stanowić element rzetelnego rozliczenia projektu.
Oszczędności i rozwój – optymalizacja podatkowa i strategiczne doradztwo
Poza bezpieczeństwem, profesjonalne wsparcie w obszarze finansów i podatków może przynieść firmie wymierne korzyści ekonomiczne. Kluczem jest odpowiednie zaplanowanie działań i korzystanie z dostępnych możliwości w ramach obowiązującego prawa.
Legalna optymalizacja obciążeń podatkowych
Optymalizacja podatkowa to legalne wykorzystanie ulg, preferencji i rozwiązań systemowych, które pozwalają zmniejszyć obciążenia fiskalne. Przykłady:
-
ulga B+R – dla firm inwestujących w działalność badawczo-rozwojową,
-
IP Box – obniżona stawka podatku (5%) dla dochodów z praw własności intelektualnej,
-
estoński CIT – brak podatku do momentu wypłaty zysku.
Warto odróżniać legalną optymalizację od agresywnego unikania opodatkowania, które może prowadzić do sporów z administracją skarbową.
Wsparcie w restrukturyzacji
Doradcy podatkowi i audytorzy wspierają przedsiębiorców w procesach zmian strukturalnych, takich jak:
-
przekształcenie jednoosobowej działalności w spółkę,
-
połączenie lub podział spółek,
-
wniesienie aportu.
Poprzez odpowiednie doradztwo można zminimalizować koszty podatkowe, np. podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC), a także uniknąć niekorzystnych skutków w VAT czy CIT.
Międzynarodowe aspekty działalności
Dla firm działających w skali międzynarodowej istotne są:
-
ceny transferowe (TP) – obowiązek dokumentowania transakcji z podmiotami powiązanymi oraz ograniczanie ryzyka związanego z ich ustalaniem,
-
unikanie podwójnego opodatkowania – analiza umów międzynarodowych i planowanie struktury działalności.
Wybierając partnera, warto zwrócić uwagę na jego doświadczenie i ciągłe doskonalenie wiedzy, co jest kluczowe w dynamicznie zmieniającym się środowisku prawnym. Profesjonalne wsparcie w zakresie audytu i doradztwa podatkowego znajdziesz na oditk.pl.
Jak wybrać biuro audytorskie i doradztwa podatkowego?
Wybór odpowiedniego partnera ma bezpośredni wpływ na jakość i skuteczność współpracy. Oto, na co warto zwrócić uwagę przy podejmowaniu decyzji.
Doświadczenie i specjalizacja
Firmy działające w różnych branżach mają różne potrzeby. Dobry partner to taki, który:
-
zna specyfikę danej branży (np. IT, produkcja, nieruchomości),
-
posiada doświadczenie w obsłudze firm o podobnej skali,
-
może udokumentować swoje kompetencje (KIBR, lista doradców podatkowych).
Kompleksowość usług (holistyczne podejście)
Warto wybierać biura, które oferują zarówno audyt, jak i doradztwo podatkowe. Taka współpraca zapewnia:
-
spójność działań,
-
lepszą komunikację między specjalistami,
-
uproszczenie procesów po stronie klienta.
Komunikacja i dostępność
Zmiany w przepisach podatkowych i rachunkowych zachodzą często i szybko. Dlatego istotne jest, by partner był:
-
łatwo dostępny,
-
szybko reagował na pytania i problemy,
-
proaktywnie informował o zmianach wpływających na działalność klienta.
Reputacja i referencje
Zanim podejmiesz decyzję, sprawdź:
-
jak długo firma działa na rynku,
-
jakie ma opinie wśród klientów,
-
czy może pochwalić się konkretnymi sukcesami lub rekomendacjami.
Podsumowanie
Profesjonalny audyt finansowy i doradztwo podatkowe to nie tylko forma kontroli czy obowiązek prawny. To przede wszystkim narzędzia, które – odpowiednio wykorzystane – pozwalają lepiej zarządzać firmą, unikać ryzyk i realnie oszczędzać.
W dynamicznym otoczeniu prawnym i gospodarczym warto mieć przy sobie zaufanego partnera, który nie tylko zadba o zgodność z przepisami, ale także wskaże możliwości rozwoju i poprawy efektywności finansowej.
Zobacz ofertę oditk.pl i przekonaj się, jak kompleksowe wsparcie może wpłynąć na przyszłość Twojego biznesu.
Artykuł sponsorowany
